НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ (возврат НДФЛ — только если официально работаешь!) 🧩 Семейная налоговая выплата — возврат разницы НДФЛ 13% → 6% При наличии 2 и более детей государство возвращает разницу между ставками. Оформлять в СФР ежегодно с 1 июня по 1 октября. (ФЗ от 13.07.2024 № 179-ФЗ, действует с 2026 г.) 🧩 Стандартный вычет на детей — ежемесячно, автоматически через работодателя На каждого ребёнка до 18 лет: 1 400 рублей (первый ребенок) 2 800 рублей (второй ребенок) 6 000 рублей (третий ребенок и каждый последующий); На ребёнка-инвалида — 12 000 ₽/мес. (ст. 218 НК РФ) 🧩 За обучение ребёнка — до 14 300 ₽/год на каждого 13% от расходов, лимит — 110 000 ₽ на ребёнка. Оформляет любой из родителей. 🧩 За обучение супруга/супруги — до 19 500 ₽/год Лимит — 150 000 ₽ (общий с лечением и спортом). 🧩 За своё обучение — до 19 500 ₽/год. Платишь за учёбу сам → возвращаешь 13%. Лимит расходов — 150 000 ₽/год (общий с лечением и спортом). 🧩 За лечение и лекарства — до 19 500 ₽/год Платные врачи, операции, лекарства по рецепту. Лимит — 150 000 ₽ (общий с обучением и спортом). 🧩 За спорт и фитнес — до 19 500 ₽/год Абонемент в аккредитованный клуб или секцию. Лимит — 150 000 ₽ (общий с обучением и лечением). 🧩 За сдачу ГТО — 2 340 ₽ Сдал нормы ГТО → подаёшь декларацию 3-НДФЛ → возвращают деньги. (Не входит в сумму лимита на социальные вычеты – 150 000 ₽) 🧩 За покупку жилья — до 260 000 ₽ каждый (итого до 520 000 ₽ на семью) Каждый супруг — со своих 2 000 000 ₽. Действует, если оба официально работают. 🧩 За покупку жилья для ребёнка — до 260 000 ₽ Родитель вправе получить имущественный вычет при покупке жилья на имя ребёнка, если нёс расходы сам. 🧩 За ипотечные проценты — до 390 000 ₽ каждый (итого до 780 000 ₽ на семью) Каждый супруг оформляет на себя, лимит — 3 000 000 ₽. 🧩 Дополнительный вычет по налогу на имущество — для семей с 3+ детьми. На каждого несовершеннолетнего ребёнка: +5 кв. м для квартиры, +7 кв. м для дома не облагаются налогом. (ст. 403 НК РФ) 🧩 Дополнительный вычет по земельному налогу — для семей с 3+ детьми. Уменьшение налоговой базы на 600 кв. м (6 соток) сверх стандартной льготы. (ст. 391 НК РФ) 🧩 ИИС (индивидуальный инвестиционный счёт) — до 52 000 ₽/год каждому. Каждый открывает свой счёт → итого семья возвращает до 104 000 ₽/год. 📌 Как оформить через 3НДФЛ: подготовить декларацию → собрать подтверждающие документы → подать в налоговый орган → камеральная проверка → возврат на счёт. Подать можно на nalog.gov.ru. В 2026 году можно подать сразу за 2023, 2024 и 2025 годы. 🟡 НАЛОГОВЫЕ ЛЬГОТЫ 🧩 Льгота на долгосрочное владение ценными бумагами Держишь акции или облигации больше 3 лет (Льгота распространяется только на бумаги российских компаний или компаний ЕАЭС, обращающиеся на российском биржевом рынке) → прибыль до 9 млн ₽ налогом не облагается (+ 3 млн ₽ за каждый дополнительный год, которые не облагаются налогом). 🧩 Доход по ИИС (индивидуальный инвестиционный счёт) Налогом не облагается доход до 30 миллионов рублей за весь срок действия счета. 🟢 ОСВОБОЖДЕНИЕ ОТ НАЛОГОВ 🧩 Стипендия — не облагается НДФЛ Ни академическая, ни социальная. Получаешь полную сумму. (п. 11 ст. 217 НК РФ) 🧩 Материальная помощь от вуза до 4 000 ₽/год — не облагается НДФЛ Вуз может выплатить матпомощь — если сумма не превышает 4 000 ₽ в год, налога нет. (п. 28 ст. 217 НК РФ) 🧩 Призы и подарки до 4 000 ₽/год — не облагаются НДФЛ Получил награду, подарок от вуза или работодателя — до 4 000 ₽ в год без налога. (п. 28 ст. 217 НК РФ) 🧩 Продажа жилья при 2+ детях — освобождение от НДФЛ Продали жильё и купили новое, большее по площади — налог платить не нужно независимо от срока владения. (ст. 217.1 НК РФ) 🧩 Алименты — не облагаются НДФЛ Деньги на ребёнка налогом не облагаются. (п. 5 ст. 217 НК РФ)